Se você possui uma LLC ou uma pequena empresa e está correndo para cumprir o prazo de 1º de janeiro para o novo relatório de Informações de Propriedade Beneficiária, respire fundo.
A partir de agora, os registros do BOI por meio da Rede de Crimes Financeiros do Departamento do Tesouro (FinCEN) estão suspensos por tempo indeterminado.
O BOI surgiu como parte da Lei de Transparência Corporativa de 2021 como uma forma de determinar rapidamente a propriedade das empresas, em um esforço para evitar empresas de fachada anônimas que lavam dinheiro, sonegam impostos e cometem outros crimes financeiros.
A Federação Nacional de Empresas Independentes entrou com uma ação, alegando que os requisitos de relatório (um documento, apresentado uma vez) eram onerosos e que a constitucionalidade do BOI era questionável.
“O restabelecimento da liminar nacional pelo tribunal é um suspiro de alívio bem-vindo para as pequenas empresas”, disse Rob Smith, advogado sênior do Centro Jurídico para Pequenas Empresas do NFIB. “Felizmente, a última decisão do tribunal reconhece que os requisitos de relatórios do CTA e do BOI colocam sérias questões constitucionais.”
De acordo com Kiplinger, 32,6 milhões de pequenas empresas, de corporações a LLCs, teriam que enviar o formulário BOI. O Tesouro alertou que a negligência na apresentação do pedido poderia levar a penalidades civis de até US$ 591 por dia e penalidades criminais de US$ 10.000 em multas e/ou até dois anos de prisão.
Em outubro, Bob Thames, um dos proprietários da Single Source Business Solutions em Shreveport, disse ao jornal que os relatórios do BOI estavam passando despercebidos e que apenas um pequeno número de seus clientes havia entrado com o pedido.
O bom, disse ele, é que se você eventualmente precisar arquivar, é fácil de fazer.
“Se você assistir a um vídeo de cinco minutos no YouTube, poderá solicitar quase qualquer LLC. Você entenderia como fazer isso “, disse ele.” Você tem que ter seu EIN, você tem que ter uma cópia de sua identificação ou de qualquer proprietário, seja uma licença ou um passaporte, e então você carrega esses coisas e preencha algumas páginas, e pronto.”
O Tesouro disse que enquanto o processo está sendo resolvido, as empresas podem continuar a apresentar seus relatórios BOI “voluntariamente”.
